Neues Jahr, neue Regelungen. Auch 2021 bringt wieder jede Menge Veränderungen mit sich. Um sich einen Überblick zu verschaffen, finden Sie hier die wichtigsten Neuerungen. Alle ausführlichen Neuerungen können Sie in unserem Blog-Text Steuererklärung für 2020: Das ist neu nachlesen.
Soli enfällt – dafür mehr Nettogehalt für (fast) alle
Für fast alle Steuererzahler in Deutschland fällt ab 2021 der Solidaritätszuschlag weg. 90 Prozent müssen ihn nicht mehr zahlen und 6,5 Prozent zahlen nun weniger.
Wer also ab diesem Jahr einen Blick auf seinen Lohnzettel macht, wird sich vermutlich freuen, denn durch den Wegfall des Solidaritätszuschlags erhöht sich automatisch das Nettogehalt.
Steuerentlastung: Erhöhung des Grundfreibetrages
Der steuerliche Grundfreibetrag stellt sicher, dass der Anteil des Einkommens, der für den Lebensunterhalt absolut notwendig ist, nicht mit Steuern belastet wird (Existenzminimum).
Ab dem 1.1.2021 wird der Grundfreibetrag von 9.408 Euro auf 9.744 Euro angehoben. Für Verheiratete gilt der doppelte Betrag (§ 32a EStG).
Kindergeld und Freibeträge
Gute Nachrichten für alle Familien mit Kindern. Denn 2021 gibt es mehr Kindergeld. Ganze 15 Euro mehr im Monat.
Bedeutet pro Monat:
- Für das erste und zweite Kind = jeweils 219 Euro
- Für das dritte Kind = 225 Euro
- Für jedes weitere = 250 Euro
Zusätzlich steigt der Kinderfreibetrag um beachtliche 576 Euro auf dann 8.388 Euro.
| So hoch ist der Kinderfreibetrag pro Kind | |||
| 2020 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| Kinderfreibetrag | 5.172 Euro | 5.748 Euro | |
| Betreuungs-, Erziehungs- und Ausbildungsbedarf | 2.640 Euro | 2.640 Euro | |
| Summe | 7.812 Euro | 8.388 Euro | |
Entlastungsbetrag für Alleinerziehende
Alleinerziehende profitieren vom deutlich erhöhten Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. Dieser wurde bereits für 2020 und 2021 von 1.908 auf 4.008 Euro zur Abmilderung der Corona-Folgen angehoben. Nunmehr wird die Befristung aufgehoben, sodass der höhere Entlastungsbetrag auch ab 2022 fortgilt . Der Erhöhungsbetrag von 240 Euro für jedes weitere Kind bleibt dagegen unverändert.
Kilometerpauschale steigt ab dem 21. Kilometer
Pendler können sich freuen: Die Entfernungspauschale wurde ab dem 21. Kilometer um 5 Cent auf 35 Cent angehoben. Somit können nur für 40km Arbeitsweg, 13 Euro statt 12 euro abgesetzt werden. Die Anhebung ist vorerst befristet bis zum 31. Dezember 2026.
Behinderten-Pauschbeträge
Gute Nachrichten für Menschen mit Behinderung: Die sogenannten Behindertenpauschbeträge werden 2021 das erste Mal seit 1975 erhöht!
| So hoch ist der Behinderten-Pauschbetrag | |||
| Werte bis 2020 | Werte ab 2021 | ||
| Grad der Behinderung | Pauschbetrag | Grad der Behinderung | Pauschbetrag |
| — | — | 20 | 384 Euro |
| 25 und 30 | 310 Euro | 30 | 620 Euro |
| 35 und 40 | 430 Euro | 40 | 860 Euro |
| 45 und 50 | 570 Euro | 50 | 1140 Euro |
| 55 und 60 | 720 Euro | 60 | 1440 Euro |
| 65 und 70 | 890 Euro | 70 | 1780 Euro |
| 75 und 80 | 1060 Euro | 80 | 2120 Euro |
| 85 und 90 | 1230 Euro | 90 | 2460 Euro |
| 95 und 100 | 1420 Euro | 100 | 2840 Euro |
| „H“ und „Bl“, ab 2017: Pflegegrad 4 oder 5 bis 2016: Pflegestufe III |
3.700 Euro | „H“ und „Bl“, „TBl“ (Taubblinde) Pflegegrad 4 oder 5 |
7.400 Euro |
Einführung eines behinderungsbedingten Fahrtkosten-Pauschbetrag
Ab 2021 gibt es, anstelle des bisherigen Einzelnachweises der behinderungsbedingt entstandenen Fahrtkosten, eine Pauschbetragsregelung in Höhe der bisher geltenden Maximalbeträge eingeführt. Den Pauschbetrag erhalten:
- geh- und stehbehinderte Menschen mit einem Grad der Behinderung von mindestens 80 oder mit einem von mindestens 70 und dem Merkzeichen „G“ in Höhe von 900 Euro
- außergewöhnlich gehbehinderte Menschen mit dem Merkzeichen „aG“, Blinde oder behinderte Menschen mit dem Merkzeichen „H“ in Höhe von 4.500 Euro
Über diesen Fahrtkosten-Pauschale hinaus sind keine weiteren behinderungsbedingten Fahrtkosten als außergewöhnliche Belastung berücksichtigungsfähig.
Frauen erhalten für Kindererziehung Entgeltpunkte.
Wie viele Entgeltpunkte gibt es pro Kind und
wieviel Euro gibt es auf einen Entgeltpunkt?
Hallo Kurt,
ein Jahr Kindererziehung bringt fast einen Entgeltpunkt. Weiter Informationne finden Sie auf den Seiten der Deuschen Rentenversicherung. Dort erhalten Sie auf Wunscha auch eine persönliche Beratung.
Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Im Zweifelsfall wenden Sie sich bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.
Mit freundlichen Grüßen
Thilo Rudolph
SteuerGo.de
Warum nicht pauschal2019 ich habe 1443 Euro Nachzahlung Lohnsteuer trotz Lsh
Kann man das ganze auch aus dem Ausland, also für sekundär Steuerpflichtige nutzen; ist das denn sinnvoll. Letztes Jahr hatte ich Probleme
Ich habe nur ein Einkommen, von meine Rente und von meinem Ma
nn wietwenrente, Wollte mal fragen wie hoch Rente von beiden sein kann und wann muß ich Einkomsteuer beantragen.
Hallo Veronika ,
ob und wie viel Steuern Sie ggf. zahlen müssen, lässt sich pauschal nicht beantworten. Die Steuerschuld errechnet sich auf Grundlage des zu versteuernden Einkommens; vereinfacht gesagt: alle Einkünfte abzüglich der Werbungskosten und Sonderausgaben.
Sie können aber einfach mal mit unserem Einkommenssteuer-Rechner ausrechnen, wie hoch die voraussichtliche Steuerschuld abhängig vom zu versteuernde Einkommen ist.
Von der Rente ist ein festgelegter Anteil zu versteuern, der Rest bleibt steuerfrei. Wie viel sie von Ihren Renteneinkünften versteuern müssen, richtet sich nach dem Jahr des Renteneintritt. Für Personen, die im Jahr 2005 oder vorher in Rente gingen, lag der steuerfreie Anteil bei 50 Prozent. Dieser Rentenfreibetrag bleibt lebenslang unverändert.
Mit unserem Rechner zur Rentenbesteuerung ermitteln Sie schnell und einfach den Besteuerungsanteil der Rente und den Rentenfreibetrag.
Bitte haben Sie Verständnis, dass wir aus rechtlichen Gründen keine individuelle steuerliche Beratung durchführen dürfen. Im Zweifelsfall wenden Sie sich bitte für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater oder Rechtsanwalt in Steuerfragen in Ihrer Nähe.
Mit freundlichen Grüßen
Thilo Rudolph
SteuerGo.de